未认证发票如何入账？

一、未认证发票如何入账？

未认证的发票入账时，根据业务类型将发票上的不含税金额入到相关料目中，未认证的进项税入待抵扣税金里。

二、发票认证显示未认证怎么回事？

一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方可凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》或《丢失货物运输业增值税专用发票已报税证明单》； 作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件进行认证，认证相符的可凭专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《证明单》，作为增值税进项税额的抵扣凭证。专用发票记账联复印件和《证明单》留存备查。

三、发票未认证能开票吗？

发票未认证是可以开票的，开票和认证发票是两个不同概念。

1.发生了销售业务，就可以也应该给对方开具发票，各种推脱不开都是不对的。

2.认证发票是对购进发票的抵扣认证进项税额，以前需要到税务局，对发票抵扣联扫描认证，在月底之前完成本月认证，现在网上勾选认证，下月初在申报期内未完成申报的可以认证本期发票。

四、跨年发票未认证怎么作废？

跨年发票未认证不能作废，只能开负数发票红冲了。

五、发票只认证未申报能否开具红字发票？

可以开具红字发票完成认证后开具红字发票，可以分两种情况进行处理：

1.如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。

2.如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。上述两种情况的进项转出填写在《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第20栏“本期进项转出额—其中：红字专用发票通知单注明的进项税额”。

六、上月发票未认证可以开发票吗？

上月发票未认证也可以正常开发票的，发票未认证不影响做账，只是未认证不得抵扣进项税，在180天这内可以认证。

如果发现错了，现在不能作废，因为作废要有两个条件， 一是票是当月的，二是对方没有认证、且全部联次都在你方才可以。

要是认证了，只能申请开红字。如果你满足以上两个条件，你可以作废。但是要是货物已发出或收到了货款，你给作废了，属销售没有做收入，税务机关要当偷税处理的。

七、发票认证提示加密模块未打开？

未检测到加密锁或增值税模块未注册是指加密锁没有升级。

八、未认证进项发票如何作分录？

借：材料采购 （或库存商品等其他相关科目）

应交税金－应交增值税（待抵扣税金）

贷：银行存款 认证抵扣的当月 借：应交税金－应交增值税（进项税额）

贷：应交税金－应交增值税（待抵扣税金）

但你当月不想认证，不进行抵扣，那么正常入帐就行了，用“待抵扣税金”科目过渡。

并在当月申报时，纳税申报表上不填写就行了，等认证的那个月份，再转入进项税额科目，再认证，然后填写申报表并进行纳税申报。这样不影响你的正常帐务处理。

九、进项发票未认证销售发票开怎么办？

需要购买方写发票退回重开的证明，原因可以说销售方开票单价错误等等原因，盖上公司的财务专用张或者公章，销售方凭证明和红字发票申请单去主管税务局领取红字发票通知单，把原来的发票红冲后重新开具即可。

十、未认证发票冲红部分需要收回？

需要收回。未认证发票冲红部分，是指企业在对未认证的发票进行红冲的操作。因为该发票原本就没有被认证过，不能对其进行作废或者退回的操作。因此，企业需要将该发票相应的部分收回。延伸：对于未认证发票进行冲红的操作，需要注意以下几点：1.在进行冲红操作前，要仔细核对该发票的所有信息，确保冲红的部分正确无误。2.冲红操作应该严格按照税务部门的规定进行，确保符合相关税收法规。3.如果在冲红的过程中涉及到多个发票，需要按照税务部门的规定进行相应的处理，以避免不必要的问题和纠纷。操作步骤：无需操作步骤。

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