上期有留抵本期月底怎么结转？

一、上期有留抵本期月底怎么结转？

首先在本期发票中录入留抵上期的增值税发票，按照正常流程开具发票，在开票未核销时，选择结转到下期。

它就会在发票表头存储这笔发票数据，并分别生成两个表体：一个是留抵税额，一个就是本期的进项金额，当发票核销的时候，这些税额会被结转下期

二、留抵税额怎么算出金额？

答：不太明白你的意思，是想将下个月开票的金额计算成税金后正好等于留抵吗？

如果是这样的话，计算为：留抵税额/17%=开票金额

例如，本期留抵100万，开票为100/17%=588.24

按开票金额应纳增值税为588.24*17%=100

减掉留抵刚好不用纳税。

三、税款所属期留抵税比本期申请退还的期未留抵税额少？

是因为时间差的原因，因为企业的经营活动是连续不断的，日常交易也是天天进行的，开发票及收发票也是时时刻刻在做的，因此应交税金的增值税每月期未的佘频变化很大，每月期未的留抵税额就各不相同，税务留抵税额退税一般都是根据上月期未申报的正确数额（税务后台增值税大数据己比对）退款的，这与当月的留抵税额就会有差异。

四、出口退税中的留抵税额和免抵税额有什么差别？

做比较，是为了防止免抵退税额大于账面留抵数字而出现超额抵扣。留抵税额是账面数字，而免抵退税额是按实际收汇情况计算得出，采用这个方式，主要目的是要企业实际收汇之后才能取得退税。

期末留抵税额小于免抵退税额的 应退税额=期末留抵税额

期末留抵税额大于免抵退税额的 应退税额=免抵退税额

五、留抵税额和待抵扣税额有什么区别？

“待抵扣进项税额和”与“期末留抵税额”最大的区别就是抵扣状态不同。定义：留抵税金是指当期进项大于销项未抵扣完的部分。待抵扣税是辅导期认证后待比对相符后才能抵扣的进项。

六、年底有增值税留抵税额怎么结转？

增值税留抵税额到年底的时候系统会自动结转到下年

七、上月有留抵税额这月增值税怎么算？

一般情况下：本月销项税额-（本月进项税额+上月留抵税额）=本月应交增值税有出口退税:本月销项税额-本月进项税额-上月留抵税额）+本月进项税额转出+免抵退应退税额=本月应交增值税

八、企业有欠缴增值税，同时本月有留抵税额，能否用留抵税额抵缴欠税？如果能抵缴，应该如何进行纳税申报？

上月应缴的增值税，在你本月有留抵前已交了，不存在用本月留抵交纳。

九、急救！上期留抵税额填多了怎么办？

申报完，扣税了吗？

税票开出来了没？

没扣。小问题，带着相关资料（更正申请说明，盖章）前往税务局，进行手工申报并更改。

还有，不知道你们那里的申报平台是如何搭建的，数据流向如何，有没有申报服务单位，有申报单位可以让他给你删除申报数据，重新申报就ok。税票开出来。就比较麻烦了，要办理退库，钱数少不值当的，程序比较复杂。建议直接找税管员，下月做纳税调整。就是在销售额填负数把进项冲回来。钱多就退库吧。最后，这类问题，建议直接打12366，基本就能解决。

十、留抵税额和待抵扣进项税在资产负债表上如何填列？急？

资产负债表上没有这个明细，只有在应交税费里可以看到明细

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