如何填写企业所得税利润总额？

一、如何填写企业所得税利润总额？

企业总收入减总成本减各项税费支出余额为利润总额。

二、企业的所得税费用一定等于企业的利润总额？

这两个公式的差异在于，所得税费用的计算并不=利润总额*所得税税率。我们知道，在计算所得税费用时，由于存在着纳税调整事项，如业务招待费的税前列支是有限额的，有些不符合税前列支条件的费用也需要进行纳税调整，即使我们考虑了递延所得税的影响，仍然有些永久性的差异需要进行纳税调整，这会使得所得税费用并不等于利润总额*所得税税率，两个公式的计算结果就会存在差异。所以我认为，比较准确的做法是净利润=利润总额-所得税费用

三、企业所得税利润总额是负数怎么填？

企业所得税利润总额是负数，填0就行。

四、企业所得税(季报)营业收入，营业成本，利润总额？

营业利润＝营业收入-营业成本-营业税费-销售费用-管理费用-财务费用-【资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 （这些一般小企业不会涉及到）】

营业收入分主营业务收入和营业外收入，小规模企业一般营业收入就是主营业务收入

营业成本也是一样的，分主营业务成本和其他业务成本，小规模企业一般营业成本就是主营业务成本。

营业收入-营业成本=销售毛利【这部门利润是没有考虑哪些期间费用（销售费用-管理费用-财务费用）及税费的】

你填列季报的话，根据你发生是销售收入填（主营业收入+营业外收入）合计数量填营业收入，营业外收入没有就为0，营业成本就主营业务成本，下面一栏利润总额就是我上面提到的《毛利润》这个概念，第二栏减第三栏就是利润总额了。

所得税增收的是收入-成本差额的那部分毛利润 所产生的税，不考虑期间费用和税金

五、企业所得税季度报表中利润总额是利润表中的利润总额吗？

利润表中所得税费用=利润总额*25%，如果没有调增或调减金额的话利润表中的所得税费用在所得税报表应纳所得税额体现，也就是说所得税费用就是应纳所得税额，利润总额就是应纳税所得额，如果有纳税调增或调减的费用，应纳税所得额=利润总额+纳税调增 -纳税调减-免税收入及加计扣除-所得减免-弥补以前年度亏损，应纳所得税额=应纳税所得额*税率=一共要交的税补交的税=一共要交的税-已经缴纳了的税虽然楼主问的季报，而我回答的是年报，但我觉得一样适用，但愿可以帮到

六、利润总额和所得税的关系？

　　营业利润＝营业收入－营业成本－营业税金及附加－销售费用－管理费用－财务费用－资产减值损失＋公允价值变动收益（－公允价值变动损失）＋投资收益（－投资损失）　　根据企业会计准则的规定，利润是指企业在一定会计期间的经营成果，利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等。利润总额的计算公式如下：　　利润总额＝营业利润＋营业外收入－营业外支出　　利润总额是衡量企业经营业绩的十分重要的经济指标。　　净利润是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成，一般也称为税后利润或净收入。净利润的计算公式为：　　净利润＝利润总额－所得税费用　　净利润是一个企业的最终经营成果，净利润多，企业的经营效益就好；净利润少，企业的经营效益就差，它是衡量一个企业经营效益的主要指标。

七、企业所得税申报表上的利润总额怎么填？

四季度是所得税预缴申报表，收入、成本、利润均按三个月的合计数填列（特殊行业除外如房地产），本季度利润应填列390000-14000-200000=176000你的累计数好像有错误，10月累计170000,11月-14000，累计应为156000，不会是160000,……下个月也是如此所得税申报主要根据累计数计算，以累计数为准。

八、交企业所得税要看利润总额的本年累计数吗？

目前对小型微利企业的要求是分季度预交企业所得税，按年度汇算清缴。也就是说所得税的计算期间是1个会计年度，在每次预交的时候要按照当年1月份到此次预交时的本年利润来计算缴纳。不是当月数或者本季度数，而是利润表上利润总额的本年累计数。

九、比如这个月企业的利润总额是正数，要缴纳企业所得税么？

谢邀！不过这问题还真不知道。净利润=利润总额-所得税费用企业亏损的情况下所得税费用可能为负（计算时书面表达而已，实际计为0）所以理论上可能会出现这种情况，但营业利润，利润总额已经为负了所以企业还是亏损。不可能盈利。勿喷！

十、关于企业所得税的问题，企业所得税是按每个月的利润总额来计提还是按利润总额本年累计数来计提？

都可以

1.每个月利润总额来计提，如果有亏损，就要计提负数的所得税费用

2.按照累计数计提，当月计提金额=本年累计利润*税率—本年已经计提

顶一下

(0)

0%

踩一下

(0)

0%