企业所得税报税填哪个数？

一、企业所得税报税填哪个数？

企业所得税季报申报（A）的数据填什么营业收入。包括主营业务收入，其他业务收入，营业外收入等营业成本，包括主营业务成本，销售费用，销售税金及附加，期间费用，等所有的利润减项营业收入-营业成本=利润

二、企业所得税年报税金及附加怎么填？

企业一年中交的城建税，教育费，印花税等汇总起来的总额就填在税金及附加。年报中税金及附加是一个会计科目，用来核算除主税增值税外企业在经营话动中需交的其他税费。

例如，企业交了主税增值税后就会跟着交城市建设维护税，教育弗及地方教育费，还有印花税等，诸如此类的税费都是通过税金及附加来核算的。

三、企业所得税季申报表零报税怎么填？

填企业名称纳税号申报日期收入填零、费用填零、利润填零、所得税填零、 就可以了。

四、独资企业怎么报税？

个人独资企业按照现行税法规定不交企业所得税，而交个人所得税，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。流转税主要涉及增值税，其他如城建税、教育费附加、车船税、房产税和土地使用税等，也要按规定缴纳。独资企业，即为个人出资经营、归个人所有和控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业。 以独资经营方式经营的独资企业有无限的经济责任，破产时借方可以扣留业主的个人财产。

五、打开报税系统没有要报的企业所得税怎么办？

本月申报是没有企业所得税季度申报表，如果季度申报也没有企业所得税季度申报表，可以联系税务管理员或者到税务纳税大厅申报增加企业所得税季度申报表。

六、免税农业企业怎么报税流程？

增值税申报表 中有一栏填写在 免税货物及劳务销售额 栏中；

地税的附加税可以O 申报 如（城市维护建设税、教育费），当然堤围防护费也不用交

但是 销售合同的印花税 需在地税缴纳

购销合同 按合同金额的 万分之三 缴纳印花税 印花税额 90元

七、企业被火烧了怎么报税？

1、增值税：非正常损失的购进货物不得在销项税额中抵扣，因此已抵扣的进项要做转出；

2、所得税：资产报损处理，

其中税法规定存货的损失范围包括：企业存货发生的损失包括有关商品、产成品、半成品、在产品以及各类材料、燃料、包装物、低值易耗品等发生的盘亏、变质、淘汰、毁损、报废、被盗等造成的净损失；存货永久或实质损害存在下列一项或若干项情形时，应当确认为永久或实质性损害。

　　（1）已霉烂变质；

　　（2）已过期且无转让价格；

　　（3）经营中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值；

　　（4）其他足以证明已无使用价值和转让价值；

　　（5）经营中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值；

　　（6）其他足以证明已无使用价值和转让价值。

税法规定固定资产出现下列情形之一时，应当确认为发生永久或实质性损害：

　　（1）长期闲置不用，且已无转让价值；

　　（2）由于技术进步原因，已经不可使用；

　　（3）已遭毁损，不再具有使用价值和转出让价值；

　　（4）因本身原因，使用后导致企业产生大量不合格品；

　　（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益。

3、税法规定资产报损的计量标准

　　在固定资产报损时，由于会计准则与税务法规就同一固定资产使用年限所考虑的角度不同，进而所规定的折旧年限也不尽相同，于是造成的一定的差异，对此根据我国税法大于会计法规的原则，应该切实按税务法规进行处理和计量，因此，如果企业此时没有按税务法规在年终对固定资产进行所得税汇算调整时，这时在进行账务处理时应按税务法规进行处理，而对最后所得的净值损失在所得税前扣除。

　　对于财务法规规定的可回收金额（残值率）与税务法规有冲突的，原则上按税务法规规定的比例进行计算，而税法规定固定资产的可回收金额为账面余额的5%，存货的可回收金额为账面余额的1%.需要特别指出的是，如果该项资产经过相关资质的中介机构评估确认的可回收金额，也可以按中介机构评估确认的可回收金额，但是必须要税务部门认可的中介机构。

　　具体而言，企业固定资产当有确凿证据表明已形成财产损失或者已发生永久或实质性损害时，应扣除变价收入，可收回金额以及责任和保险赔款后，再确认发生的财产损失，即：企业当期固定资产永久或实质性损害损失=固定资产账面余额×（1－5%）；而对存货资产损失当有确凿证据表明已经形成财产损失或者已经发生永久或实质性损害时，应扣除变价收入，可收回金额以及责任和保险赔款后，再确认发生的财产损失，即：企业当期存货永久或实质性损害损失=存货账面余额×（1－1%），需要特别指出的是对盘亏的存货，扣除责任人赔偿后的金额部分认定损失；对报废、毁损的存货，其账面价值扣除残值及保险赔偿或责任赔偿后的余额部分认定损失；对被盗的存货，其账面价值扣除保险理赔以及赔偿后的余额部分认定损失。

　4、资产报损的其他事宜

　　因为存货的特殊性，对于存货在企业经济活动中因为销售、转让、变卖等行为中发生了资产的损失以及各项存货在存放、运输过程中发生的正常损耗等，税法规定不须经过税务部门的审批，直接在税前扣除；而上述存货如果发生盘亏、淘汰、毁损、报废、被盗等造成的净损失，或企业存货发生永久或实质性损害的损失就需要经过税务部门审批，此其一。其二，资产报损必须在损失发生的当年进行申报扣除，不得提前和延后；非因计算错误或其他客观原因，企业未及时申报的财产损失，逾期不得扣除。其三，对企业已申报扣除的资产损失又获得的价值恢复和补偿，应在价值恢复或实际取得补偿年度并入应纳税所得。其四、对需要特殊处理的资产，其所需的弃置费用应包括在清理费用，在获得的资产变价收入中抵扣，或没有变价收入时计入清理费用。

八、我们公司零报税怎么填写企业所得税季度A类申报表？

1、0申报，就收入为0，附表中的收入明细表中的收入填0

2、0申报，就收入为0，营业成本也为0，附表中的营业成本表中的成本填0

3、0申报，一般是收入为0，但不代表费用为0，管理费用中应该有一点工资支出，财务费用里面应该有一些帐户管理费、结算卡年费之类的支出，财务费用里面应该有利息的收入，以上应该合理核算一个金额进去。 填完以上几个表，其他表基本都是填0了，主表会自动生成。

九、小规模企业如何报税？

1、国税：1.每月电话申报 2。每月填写小规模增值税申报表。一式三份。一季度一交。一般1月，4月，7月，10 月15日之前报所得税时交。3.每季度报所得税。（网上申报，是用数字证书的，进网站后有提示）

2、地税：1.每月报城建税，教育附加费，个人所得税。2.还有残疾人保障金，价格调节基金，防洪基金。（一般一年交一次）3.工会经费。（有专门的软件报税，地税给的增值税一般纳税人纳税申报）

3、零申报：没有收入的情况下(包括有收入而没开发票，虽然这样是不合规定的)，则进行零申报。就是收入为零，应纳税额也为零。

十、企业如何做账报税？

企业接工业企业会计制度，设置的会计科目表，设置会计科目。

购进三个订本账，现金日记账，銀行存款日记账，总账。

购进活页账装订，按会计科目写标签贴在账页上。

企业发生的每笔业务，填制收款凭证，付款凭证，并附上原始凭证，将收款凭证，付款凭证，接时间顺序编号。

将收款凭证，付款凭证，按编号顺序登现金日记账，银行存款日记帐，活页帐，日清，结出余额，本日合计，本季合计，本年合计。

按账薄数额填制，资产负债表，损益表，应交税金几个报表。

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