增值税专票跨月作废需要怎么处理？

一、增值税专票跨月作废需要怎么处理？

分两种情况一、如果是增值税普通发票，跨月不得作废。

二、跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。

跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”——输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。

其具体的流程参考如下：

1、发票管理——信息表——红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传3、上传成功后生成信息表编号4、进入专用发票填开界面点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印扩展资料：增值税专用发票使用规定第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。

经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。

经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

二、2021专票跨月作废流程？

增值税专用发票如果是跨月了又需要作废的，那么在系统是不能进行作废处理的，需要联系购货方先将对应发票的红字信息表在系统进行开具，开具完成后，销货方重新开具红字发票来进行冲抵。并且购货方需将春红的发票退回。增值税专用发票本月的话是可以直接进行系统作废，如果跨月都只能进行红字信息表的，开具后开红字发票来充好了。

三、跨月没有抵扣的专票怎么作废？

增值税专用发票跨月已经不能作废了，只能开红字发票冲销。

　如果发票已经进行认证操作，《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发[2006]156号)第十四条规定：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。没有认证的可以由销售方自行开具红字信息单。

四、专票跨月作废对公司有什么影响？

专票跨月作废发票对公司没有任何影响。发票的正常开具和作废发票都属于正常的。只要不是恶意的作废发票就没有任何问题的，不过如果你作废发票以后，你需要联系你给开发票的客户。让他把你给他的那两年儿都拿回来，只有收齐了之后，才可以作废发票的。

五、电子普票跨月作废流程？

1、将金税盘连接电脑之后,使用开票员账号登录开票系统;

2、点击屏幕左上角"发票管理",然后点击"作废发票"按钮.

3、界面会显示所有开票信息的清单界面,找出需要作废的条发票信息,选中后点击;

4、点击屏幕右上方作废按钮;

5、系统会提示作废成功;

6、回到所有发票的清单中,查看作废标志即可.

六、普票跨月怎么作废流程？

普通发票跨月不好作废，只好开具红字发票红冲。进入开票系统，增值税普通发票正常填开界面，点击发票右上红字，然后根据要开具红字发票的蓝字发票信息录入发票代码，发票号码，然后点击确定，系统会自动带入红字发票信息，点击打印，

七、专票如何作废？

自己在系统里开的，在系统里面作废，在税务局代开的，要去税务局作废。

八、专票作废流程？

当月开具发票，当月作废，打开开票软件点击发票查询，找到需要作废的那张发票，拉到最后点击作废，开具的这张专票就作废了。

九、专票怎么作废？

增值税专用发票，如果没有认证也没有跨月，直接作废就可以。否则，要税盘里先先税务申请开具红字发票信息表，通过了，就可以开具红字发票冲销掉。

十、增值税专票夸季作废如何申报？

增值税专用发票跨季隔月是不能作废的，开票系统不允许，所谓跨月跨季的作废，只能申请开红字发票，用以对冲以示作废。

开了红字的专用发票，进入税务申报系统一样，按开票系统的月汇总表上的数字一一按样填写申报表，若有负数（即红字），照样填上负数，点击发送即可。

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