购买材料去的增值税普通发票怎么做账？

一、购买材料去的增值税普通发票怎么做账？

增值税专用发票是可以用来进行增值税进项抵扣的，可直接抵扣进项税额，普通发票则只能用于所得税抵扣。对一般纳税人来说，取得增值税专用发票比取得普通发票更有用，因为增值税专用发票是直接抵扣购买的原材料的税款，普通发票是只能在经营所得中扣除。

二、普通发票怎么做账？

首先，开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。 　　

1、红字发票会计分录： 　　 借：应收账款（负数） 　　 贷：主营业务收入（负数） 　　 应交税费---应交增值税---销项税（负数） 　　

2、开具正确的发票会计分录： 　　 借：应收账款 　　 贷：主营业务收入 　　 应交税费---应交增值税---销项税 　　

3、当月的税额为零，因为该销项税之前月份已申报。

三、普通发票收入做账？

如果是开给对方是普通发票的

开票方直接按票面上的不含税金额确认收入

税金确认为增值税

如果是收票方的话,直接按含税金额入账.

四、普通发票报销怎么做账？

购物后收到发票通过负责财务的主管审批同意签字报销，财务部门收到审批手续齐全的报销发票按会计制度做帐。

五、开增值税电子普通发票，销货方以什么依据做账？

跟增值税专用发票是一样的借：应收账款/银行存款/现金贷：主营业务收入应交税金-应交增值税-销项税

六、销售开具普通发票怎么做账？

销售做账与开不开发票以及开具普通发票或专用发票没有区别，都要按规定计算税金，按照会计制度的规定做账务处理。

具体的账务处理是：

借：银行存款；

贷：主营业务收入；

贷：应交税费--应交增值税--销项税。

七、一般纳税人开具了增值税普通发票怎么做账？

对于属于一般纳税人的购货方而言，如果在业务上取得普通发票，那么购入的金额应当全额计入相关的资产成本，不得抵扣进项税额。所以，取得普通发票的分录是借：库存商品，贷：银行存款、库存现金、应付账款等。

八、收到增值税专用发票和普通发票做账时要怎么做？

一、收到增值税专用发票做账方法：

1、收到增值税发票时，先检查一下发票的税号、日期、金额对不对，还有公司名称有没有漏字或错写，增值税发票抵扣期限为180天，收到的增值税发票看是什么时候开的，有没有超过180天的期限。

2、借：库存商品（或原材料、固定资产等） 应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款（或现金、应付账款、预付账款等科目）

二、收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账，

发生时做：

借：原材料/库存商品等科目——（ 价税合计金额）

贷：银行存款/应付账款等科目

九、增值税普通发票怎么作废？

增值税普通发票需要查询出来以后直接点击作废就可以了，但是这个前提是你需要是当月开具的发票才可以进行作废的，如果这时已经形成了跨月的话，那么这时候就不能够再进行作废了，如果想作废的话只能开红字通知单，然后根据红字通知单开具红字发票的。

十、怎么申请增值税普通发票？

申请增值税普通发票需要资料：

1、提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》；

2、自然人申请代开发票，提交身份证件及复印件；

3、其他纳税人申请代开发票，提交加载统一社会信用代码的营业执照（或税务登记证或组织机构代码证）、经办人身份证件及复印件。

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