公司注销后还能开红字发票吗？

一、公司注销后还能开红字发票吗？

公司注销后是不能开具红字发票的。根据税务发票管理规定，公司注销时，首先是，上缴税控盘（或是金税盘）。注销税务，并且税款清零。作为开票工具的税控盘都上交了。还怎么能开红字发票呢？

肯定是不能的。所以说公司注销后是不能开红字发票的。

二、增值税发票认证未抵扣能开红字发票吗？

完成认证后开具红字发票，可以分两种情况进行处理：

1、如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。

2、如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。

三、红字发票信息表跨月了还能开吗？

可以

红字信息表跨月是可以开红字发票的，这个没有影响，企业可以根据实际需要来开具红字发票。主管税务机关对单位填报的《开具红字增值税专用发票申请单》审核后，出具《开具红字增值税专用发票信息单》，纳税人在收到信息单后应及时开具红字发票。

四、购买方已认证了销售方能开红字发票吗？

开具红字增值税专用发票通知单》的“核销”工作，需要销货方开具红字专用发票后，携带购货方送达的《开具红字增值税专用发票通知单》和已开出的红字专用发票到税务机关进行确认完成。因此，您可依据以上规定进行《开具红字增值税专用发票通知单》核销手续的办理。

五、红字发票冲销？

一、红字发票的冲销时限根据所开发票的性质不同而有所不同，具体如下：

1、出口发票、增值税普通发票不存在时间限制。

2、增值税专用发票的冲红：

因为税收法规规定，取得增值税专用发票之后必须从开票日期起180天内进行认证。

所以，如果取得专票之后未认证，需要冲红的要180天内去税局申请开具通知单，但如果已经认证抵扣则没有天数限制。

二、根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》和《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》文件规定，超过360天认证期限未认证的增值税专用发票无法取得《开具红字增值税专用发票通知单》也就无法开具红字增值税专用发票。

因此，对在认证期限内已经过认证的增值税专用发票开具红字专用发 票没有时间限制。

企业可以根据自己的业务情况在取得主管税务机构开具的《开具红字增值税专用发票通知单》后开具红字专用发票。

但超过360天认证期限未认证的增值税专用发票，无法取得《开具红字增值税专用发票通知单》，也就无法开具红字增值税专用发票。

六、红字发票流程？

方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。

方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

七、红字发票要盖章吗？

红字发票也是需要盖章的，通常都是需要加盖相关的公章或是发票的专用章。红字发票通常是在原增值税专票已经开出，但是却发生了退货或是票面信息有错误等状况之下所开出的发票，红字发票可以用来冲抵原来的发票。好好学习学习学习。

八、红字发票要认证吗？

红字发票不需要认证。一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。

主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。《通知单》应与《申请单》一一对应。《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。

《通知单》应加盖主管税务机关印章。购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。

扩展资料

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。

2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。

九、新的开票系统开具红字发票时，反馈红字发票信息表已成功上传，无需重新上传，但不能开具相应红字发票？

开票系统进去--发票管理---专用发票填开----点击“负数”---直接开具---输入红字发票信息表编号，然后按步骤，数量要输入“-”。

十、购买方未认证的发票能开红字申请单吗？

根据《增值税专用发票使用规定》，你公司凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票申请单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。并且还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

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