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2024-03-18 15:04一、红字发票流程？
方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。
方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。
二、红字发票冲销？
一、红字发票的冲销时限根据所开发票的性质不同而有所不同，具体如下：
1、出口发票、增值税普通发票不存在时间限制。
2、增值税专用发票的冲红：
因为税收法规规定，取得增值税专用发票之后必须从开票日期起180天内进行认证。
所以，如果取得专票之后未认证，需要冲红的要180天内去税局申请开具通知单，但如果已经认证抵扣则没有天数限制。
二、根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》和《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》文件规定，超过360天认证期限未认证的增值税专用发票无法取得《开具红字增值税专用发票通知单》也就无法开具红字增值税专用发票。
因此，对在认证期限内已经过认证的增值税专用发票开具红字专用发 票没有时间限制。
企业可以根据自己的业务情况在取得主管税务机构开具的《开具红字增值税专用发票通知单》后开具红字专用发票。
但超过360天认证期限未认证的增值税专用发票，无法取得《开具红字增值税专用发票通知单》，也就无法开具红字增值税专用发票。
三、开具红字信息表及红字发票？
点开开票系统里的红字发票，填写红字信息表，首先确定你单位是销售方，其次要填写你单位税号，采购方税号，金额，提交，经审核通过，可以开具红字发票，系统会显示开具红字增值税专用发票信息表编号，按照这个信息表编号你可以开一张负数发票，即红字发票。
四、如何开具红字发票（负数发票）？
增值税专用发票可以开负数发票，但税务上不是这种说法，税务上叫开具红字发票。
但是这个不是自己想开就开的需要国税部门申请批准后才能开。 开具增值税专用发票红字发票的具体流程是： 1. 专用发票已交付购买方的，购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》(以下统称《信息表》，详见附件1、附件2)。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证(所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外)。经认证结果为‘认证相符’并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为‘无法认证’、‘纳税人识别号认证不符’、‘专用发票代码、号码认证不符’，以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的，购买方不列入进项税额，不作进项税额转出，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。 2. 主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有‘红字发票信息表编号’的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 3. 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 4. 纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 5. 已使用增值税税控系统的一般纳税人，在纳入升级版之前暂可继续使用《开具红字增值税专用发票申请单》。 (二)税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 (三)纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应。”五、电子发票如何开红字发票？
1、在手机上打开开票应用，登录后，可以在主页上看到发票红冲。
2、对于是否出现错误的情况，我们可以通过本月已经开出的发票进行查看。
3、在查询的结果中，确定错误的，可通过该发票的右上角，进入发票红冲，并进行确认。
4、这时系统会对发票进行校验，通过后就进行红冲的实操。
六、红字发票怎么上传？
你好 在开票系统的红字发票信息表里面开好，有个上传、下载。如果还是不懂 可以咨询开票服务商电话。
七、红字发票存放问题？
你根据红字发票开具通知单开出红字发票后，必须将退回的发票与红字发票开具通知单同放，因为到你核销发票的时候都要向税局出示的。另外退回的发票是不用入账的，但开具的红字发票必须做账，而且一般来说三联都附在凭证后面。
八、红字发票是什么？
首先，开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。
1、红字发票会计分录：
借：应收账款（负数）
贷：主营业务收入（负数）
应交税费---应交增值税---销项税（负数）
2、开具正确的发票会计分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费---应交增值税---销项税
3、当月的税额为零，因为该销项税之前月份已申报。
九、红字发票如何作废？
使用升级版税控器的纳税人如果申请的红字增值税专用发票信息表有误，应按以下情况分别处理：1.填错的红字增值税专用发票信息表未上传的，可直接在开票系统中作废，无需到大厅处理；
2.填错的红字增值税专用发票信息表已上传成功的，应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》（加盖公章）、情况说明（加盖公章）及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销。
十、红字发票怎么申报？
如果是销项红字发票，需要按正数销项发票减去负数销项发票之后的收入，税额进行收入，销项税额的申报。
如果是进项红字发票，需要按正数进项发票减去负数进项发票之后的税额
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