增值税发票税率开错对方已抵扣，我的做法可以吗？

一、增值税发票税率开错对方已抵扣，我的做法可以吗？

1、增值税发 票开错了且对方已认证，可以开具红字再重新开具正确的。　　

2、如果发票已经认证抵扣了，购货方先在税控发票开票软件里先赶制“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票。　　

3、操作步骤：　　（1）发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开；　　（2）购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印；　　（3）打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表，等信息表编号出现后，再根据这个信息表编号，销售方开具红字发票即可。

二、增值税发票已开，发票未寄出，可以隔年抵扣吗？

增值税发票管理办法规定购货方取得的增值税专用发票可在开具日起180天之内申报抵扣，如果没有超过180可以抵扣入账。　　增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。增值税抵扣：应交的税费=销项税-进项税。　　税法规定的扣税凭证有：增值税专用发票，海关完税凭证，免税农产品的收购发票或销售发票，货物运输业统一发票（或者部分实施“营改增”地区的运输业增值税发票）。

三、增值税专用发票税号正确名称开错可以抵扣吗？

1，如题所指增值税专用发票出现的差错，开票方属于未真实准确开具发票行为，该发票无效。受票方取得该发票不得作为合法凭证进行账务处理，所涉进项税额不得抵扣。

2，受票方应予及时将发票退回开票方，开票方依法作废后重新正确开具为妥。

3，以上仅供参考，请予核实，依法操作。

四、增值税发票税率开错，但是已认证怎么做账？

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

五、增值税发票税率开错，但是已认证怎么办？

1、由对方去其主管税务局开《开具红字增值税专用发票申请单》，据以获得《开具红字增值税专用发票通知单》，该《通知单》一联给你，你据以开具红字增值税专用发票，冲销1月份误开票，然后再按正确税率17%开蓝字发票。

2、本月应交税金正常缴纳。不退。到下期时，本月该笔已交税金随红字发票自动抵扣。

3、必须先由对方认证并抵扣，才可以取得《通知单》。你开红票后，对方凭红票将抵扣的进项税额转出。

4、后期工作就是开红票与蓝票的工作了，如1.

六、增值税发票金额开错，对方已认证，怎么办？

1、增值税发 票开错了且对方已认证，可以开具红字再重新开具正确的。　　

2、如果发票已经认证抵扣了，购货方先在税控发票开票软件里先赶制“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票。　　

3、操作步骤：　　（1）发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开；　　（2）购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印；　　（3）打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表，等信息表编号出现后，再根据这个信息表编号，销售方开具红字发票即可。

七、已开增值税专用发票，对方未抵扣会有什么影响？

销售方开具增值税专票之后，如果购货方不认证，会造成“滞留票”风险的发生。

你一下“滞留票”这个关键词就知道。

八、购买方已抵扣怎么开红字发票？

购买方申请红字发票申请单，向其主管税务机关申请批准后，会给销售方一个通知单，销售方根据通知单向其主管税务机关申请填开红字发票，销售方主管税务机关也会下发一个通知单，销售方根据这个通知单填开红字负数发票，然后交给购买方。这样双方就根据红字负数发票入账冲销各自业务了

九、销售方开错增值税发票，对方已认证怎么办？

对方已经认证的增值税发票发生销售退回或者发票开具错误等情况，应当由购买方发起开具红字发票的申请，待审核通过后，由销售方开具红字增值税专用发票。

十、如何抵扣增值税发票？

登录黑龙江省电子税务局，我要办税-发票使用-电子税务局对接增值税发票综合服务平台相应功能-在增值税发货票勾选服务平台-抵扣勾选-发票抵扣勾选-发票勾选选中提交-抵扣勾选统计-统计查询-确认成功，就可以抵扣了。

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