增值税普通发票税率开错怎么办？

一、增值税普通发票税率开错怎么办？

增值税普通发票开具错误

(一)开具时发现有误的，可即时作废。

(二)如果跨月了不能作废，可以直接开具红字增值税普通发票，再开具正确蓝字增值税普通发票。

但提醒大家:纳税人需要开具红字增值税普通发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

二、企业将增值税发票税率开错怎么办？

1、小规模纳税人： 1.1小规模纳税人开出的普通发票，如果税率开具错误，在当月申报时，一定要根据开出发票的含税金额，除以正确的适用税率，换算成合适的不含税销售额，进行凭证的制作以及纳税申报。

三、增值税发票税率开错，但是已认证怎么办？

1、由对方去其主管税务局开《开具红字增值税专用发票申请单》，据以获得《开具红字增值税专用发票通知单》，该《通知单》一联给你，你据以开具红字增值税专用发票，冲销1月份误开票，然后再按正确税率17%开蓝字发票。

2、本月应交税金正常缴纳。不退。到下期时，本月该笔已交税金随红字发票自动抵扣。

3、必须先由对方认证并抵扣，才可以取得《通知单》。你开红票后，对方凭红票将抵扣的进项税额转出。

4、后期工作就是开红票与蓝票的工作了，如1.

四、增值税发票金额开错，对方已认证，怎么办？

1、增值税发 票开错了且对方已认证，可以开具红字再重新开具正确的。　　

2、如果发票已经认证抵扣了，购货方先在税控发票开票软件里先赶制“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票。　　

3、操作步骤：　　（1）发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开；　　（2）购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印；　　（3）打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表，等信息表编号出现后，再根据这个信息表编号，销售方开具红字发票即可。

五、增值税专用发票开错怎么处理？

增值税专用发票开错可即时作废。

根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》：

第十三条 一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。

作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

六、销售方开错增值税发票，对方已认证怎么办？

对方已经认证的增值税发票发生销售退回或者发票开具错误等情况，应当由购买方发起开具红字发票的申请，待审核通过后，由销售方开具红字增值税专用发票。

七、开错增值税发票税率开错，找不回来了。是否要罚款？

增值税发票开错,分两种情况,如果在当月发现开错,当月可以作废,然后重开就好了,税款是不会多缴的,这比较简单,如果是过月了,那就要冲红,这个会麻烦一点,冲红还需要经过专管员,这样也不会多缴,如果都没有上述两种操作,然后就重开,那很有可能造成税款重复,多缴税款.发票开错不用罚款,如果是丢失是要罚款的。《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条第一款第三项、第二款：“违反发票管理法规的行为包括:（三）未按照规定开具发票的；对有前款所列行为之一的单位和个人，由税务机关责令限期改正，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。

八、增值税电子普通发票开错如何作废？

与目前使用的开票软件作废不同的是，增值税电子普通发票作废是要用开红字发票来表示作废的，我们目前使用的开票软件是若开错了，当月可点击作废，隔月才开红字发栗。增值税电子普通发票若开错了，不管当月还是隔月，都是用红字发票来表示。

九、发票地址开错？

必须换票，因为地址不符，如果是专票是不能抵扣的，抵扣了被查出了，需要进项税额转出，并补缴税款及滞纳金，普票一般不需要填写地址电话及银行账号的。

十、增值税发票税收编码开错给客户了怎么办？

应该撤回开错的增值税专用发票，重新开具正确的。如果对方已经抵扣，按照税总货便函〔2017〕127号文件规定处理，“纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字增值税专用发票的，按以下方法处理：

(一)购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字增值税专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。

销售方开具增值税专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。

销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。”

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