杭州小规模汇算清缴流程？

一、杭州小规模汇算清缴流程？

小规模汇算清缴具体流程：

1、企业所得税汇算清缴是根据企业所年度会计报表，按照税收相关法规的规定，对企业年度利润总额进行纳税调整，经过纳税调整的利润总额为企业所得税应纳税所得额，应纳税所得额乘以适用的企业所得税税率，计算出年度应纳企业所得税，减去企业已预缴的企业所得税后，多退少补;

2、年度企业所得税汇算清缴税局一般要求企业出具税务师事务所出具的企业所得税汇算清缴鉴证报告，如果企业自行汇算清缴的，税局可能不认可，税局需要对其进行检查;

3、企业所得税汇算清缴需要报送企业所得税年度纳税申报表、税务师事务所出具的汇算清缴鉴证报告、年度会计报表、增值税纳税申报表(1-12月)及地税综合申报表(1-12月)等。

二、2020小规模汇算清缴填表说明？

把所有员工姓名身份证号基数缴费金额填好盖章

三、小规模年度汇算清缴怎么申报？

小规模纳税人年度汇算清缴的申报流程如下：

1. 登录税局官网，进入网上申报系统，选择“小规模纳税人”并填写纳税人信息。

2. 进入“申报表格填写”页面，选择“企业所得税汇算清缴申报表”并填写相关信息。

3. 填写完毕后，点击“生成申报表”并下载填好的表格。

4. 将下载的表格打印出来，签字并加盖公司公章。

5. 将签字盖章后的表格及其他相关证明文件一起提交到当地税务局进行审核。

6. 审核通过后，缴纳企业所得税汇算清缴款项。

需要注意的是，如果您不熟悉申报流程或者有任何疑问，建议您咨询当地税务局或专业的财务人员以获取相关帮助。

四、小规模汇算清缴需要准备哪些资料？

小规模纳税人清算的主要内容包括应纳税所得额、应纳税所得税、纳税优惠明细等。小规模汇算清缴需要准备的具体资料如下：

1.完税证明、税单、会计账簿、发票等相关凭证及报表（根据税务机关要求提供）

2.全年企业流水账、收入证明等。

3.全年所得外源性证明，如银行利息、股票、债券所得等。

4.与企业相关的所有收入和支出的纸质或电子文档，包括银行对账单、发票、凭证和收支等。

5.纳税申报表（主要是当年度的所有月份的纳税申报表）。

6.其他与小规模汇算清缴相关的证明或资料。

这些资料的具体准备要求与税务机关有关，根据需要可能有所不同。因此，在准备小规模汇算清缴的资料时，最好在税务机关或会计师事务所咨询专业人士以确认所需的具体资料清单和要求

五、小规模年度汇算清缴表怎么填？

1.登录国税官网，点击进入企业所得税申报界面，首先需填具的是企业基础信息表A000000填写该表后点击下一步。

　　2.进入到申报表填报表单勾选表单里，在该表里勾表企业所需填写的表单，点击下一步

　　3.进入到申报表填报表单勾选表单里，在该表里勾表企业所需填写的表单，点击下一步

　　4.根据利润表填写A105030的投资收益

　　5.填写职工薪酬纳税调整明细表A105050，也就是成本、期间费用里的薪酬数据

　　6.填写广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表A105060

　　7.填写资产折旧、摊销及纳税调整明细表A105080，填写资产原值、本年折旧和累计折旧

　　8.纳税调整项目明细表A105000，该表有些是自动取前面表的数据，比如业务招待费的调增已经自动算好，利息的调增需自己填入，没有发票的项目需调增也需自己填入。

　　9.企业所得税弥补亏损明细表A106000，该表不用填内容，根据前面的表自己计算，可以查看该表的可弥补亏损所得额和自己手算的是否一致

　　10.最后核对主表的数据和财务报表是否一致，一致的话应该就没有问题了

六、小规模经营所得需要汇算清缴吗？

小规模纳税人也需要汇算清缴。汇算清缴是针对企业所得税而言的，只有核定定额征收企业所得税的纳税人不进行汇算清缴。汇算清缴是指纳税人按照规定的期限，对全年应纳税所得额和应纳税额进行计算，与预缴的税款相抵，多退少补的程序。

七、小规模汇算清缴职工薪酬怎么填写？

小规模汇算清缴职工薪酬填写步骤如下

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在填写企业所得税汇算清缴职工薪酬表时，需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及纳税调整明细表。

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进入职工薪酬填诉级写表格，首先填写工资薪金支出。

账载金额：就是会计账目上记录的具体金额。

示例当年计提了工资15,000，则填写15000。

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实际发生额：就是实际发放到员工手内的工资金额，用具体的工资金额减去4年5月31号之前仍未发放的工资。

示例当年度实际发放的工资为10000，则填写10000。

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税收金额：税法上允许抵扣的工资金额，通常是实际发放到员工手里的工资金额，则填写10000万。

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纳税调整金额：就是账载金额和税收金额之间的差额，税收金额小于账载金额就会形成调增额，示例：15000-10000=5000，调增5000。

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如果企业还存在福利费支出，场趴则按照上述方法填写在职工福利费支出栏。

职工福利费支出：不得超过工资的14%，其余部分形成调整。

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职光仗杰工教育经费，工费经费支出，也需要按照账载金额、实际发生额、税收金额进行填写。

职工教育经费：不得超过工资的8%，超过部分形成调整。

工费经费支出：不得超过工资的2%，超过部分形成调整。

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职工薪酬表填写好之后，把合计填写在期间费用明细表就可以了。

八、广州小规模要出具汇算清缴报告吗？

小规模纳税人年底是需要汇算清缴的。相对来说比较简单。只有核定定额征收企业所得税的纳税人不进行汇算清缴。

九、2021年小规模汇算清缴填哪些表？

2021年小微企业汇算清缴填写基本信息表，企业所得税汇算清缴主表，纳税调整表，工资薪酬表，（固定资产折旧摊销表和业务宣传费用表发生就填，没发生可以不填）弥补亏损表，所得税优惠表。

十、小规模稳岗补贴汇算清缴怎么填？

计入收入明细表的营业外收入——其他

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