代理记账公司属于代理商吗？

一、代理记账公司属于代理商吗？

不是，代账记账公司是按照一定的流程先办理营业执照，再办理税务登记证，然后依据已经办理营业执照到主管会计工作的财政部门审批，取得代理记账资格。

代理记账公司不属于代理商

二、公司账单怎么记账？

公司账单记账主要包括以下几个步骤：

1.复核账单：根据公司的业务流程，将到账的各种账单进行复核，确保无误。

2.开具收付款凭证：对于收到的账单，需要开具收款凭证，对于公司支付的账单，需要开具付款凭证，并按照规定填写相关信息。

3.记账：将开具的收付款凭证，按照借贷原则进行记账处理，并记录在会计凭证上。

4.审核：对记账后的会计凭证进行审核，确保凭证的真实性和可靠性。

5.入账：根据审核后的凭证信息，将其录入到公司的账簿、账户或财务软件中，更新公司的财务信息。

6.核对余额：对账簿、账户或财务软件中的余额进行核对，确保账目的一致性和准确性。

7.制作财务报表：根据公司的需求和要求，制作相关的财务报表，如资产负债表、利润表等。

总之，公司账单的记账需要按照规定的程序和标准进行，以保证财务信息的真实性和准确性。同时，还需要注意公司的纳税法规和会计准则，确保公财务管理工作符合法律和制度要求。

三、公司记账怎么记？

按会计准则和会计制度，用会计专门方法对日常经济业务进行记账。

四、公司餐费怎么记账？

视具体用途来记账：

1、职工加班的餐费支出

员工因工作需要，按照公司规定加班，一般公司都会按一定标准给报销餐费。对这种加班的餐费支出，在会计处理实务中一般都是在“职工福利费”科目核算。做账务处理时，发票可以作为原始凭证入账，会计分录如下： 借：应付职工薪酬——职工福利费 ，贷：银行存款/库存现金等

2、公司统一供应午餐支出

有的公司现在没有自己的食堂，会给员工统一订午餐，公司统一结算，供餐单位给公司统一开具餐费发票。将未办职工食堂统一供应午餐支出计入“职工福利费”科目核算。

3、公司会议的用餐支出

公司组织员工开年度、半年度、季度、月度工作总结会议等，参会人员的会议用餐支出。会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。因此在会计处理上，应该将公司工作会议的用餐支出计入“管理费用-会议费”科目核算。

4、职工出差的用餐支出

公司职工因工作需要到外地出差，差旅途中的用餐支出。在实务核算中，将职工差旅途中的用餐支出计入“差旅费”科目核算。

5、开董事会期间的餐费支出

董事会费是指企业最高权利机构及其成员为执行职能而发生的各项费用，包括差旅费、会议费等，因此开董事会期间的餐费支出，应该在“管理费用-董事会费”科目核算。

五、记账公司怎么盈利？

专门的记账公司，靠收取代账单位的服务费为收入，扣除支付给代账会计的工资和日常支就是它的利润。

六、公司报销怎么记账？

根据报销人提供所发生的业务产生的合规发票，经各部门领导签批后到财务报销，财务人员按报销凭据计入相关费用减少货币资金入账。

七、公司租房怎么记账？

直接计入管理费用下设一个房租或者办公费的二级科目就可以

八、公司买票怎么记账？

一、为本单位职工购买的电影票,可以在"管理费用-福利费"科目核算;为客户等购买的电影票,在"管理费用-业务招待费"科目核算.

福利费的开支范围,国家是有明文规定的,主要应用于职工生活困难补助、职工医药费、职工工伤赴外地就医路费以及企业福利部门的各项开支等.福利部门主要包括:医务室、托儿所、幼儿园.

业务招待费是企业为了联系业务或促销、处理社会关系等目的经常发生的业务,新《企业所得税法实施条例》改变了以前的扣除比例,业务招待费作为企业生产、经营业务的合理费用,会计制度规定可以据实列支,税法规定在一定的比例范围内可在所得税前扣除,超过标准的部分不得扣除.

二、如果没有福利费,可在"管理费用"项下设立"职工福利".还有一种,如果公司有提"工会经费",可以冲"工会经费",当是工会组织的职工集体活动.

借:应付职工薪酬--工会经费

贷:银行存款(库存现金)

单位购电影票怎么入账?

单位买电影票可以开增值税专用发票吗?

单位买电影票可以开增值税专用发票,但不得抵扣进项税额.因为单位购买电影票属于职工集体福利.

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号):

第二十七条、下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:

(一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产.其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产.

纳税人的交际应酬消费属于个人消费.

(二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务.

(三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务.

(四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务.

(五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务.

纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程.

(六)购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务.

(七)财政部和国家税务总局规定的其他情形.

本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施.

九、公司伙房支出怎么记账？

1、根据单位有关经办人员理出开支清单，经单位领导同意认可后到税务局开据税务发票，本单位职工此费用可计入“应付职工薪酬-福利费”会计科目。具体会计分录如下：

借：应付职工薪酬---福利费

贷：库存现金月末结转

借：管理费用（或销售费用、生产成本、制造费用等科目）---福利费

贷：应付职工薪酬---福利费

2、如果确实无法取得该发票的话，是要先做一个明细表，然后找打相关的领导负责人在此表格的下方签名或盖章，最后再加上本单位的公章，即可作为本笔支出的原始凭证。

扩展资料

应付职工薪酬的核算：

企业应当通过“应付职工薪酬”科目，核算应付职工薪酬的提取、结算、使用等情况。该科目的贷方登记已分配计入有关成本费用项目的职工薪酬的数额，借方登记实际发放职工薪酬的数额，包括扣还的款项等;该科目期末贷方余额，反映企业应付未付的职工薪酬。

“应付职工薪酬”科目应当按照“工资”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“非货币性福利”等应付职工薪酬项目设置明细科目，进行明细核算。

十、公司小食堂怎么记账？

公司小食堂应每天把营业收入，投入的原料，辅助材料，做个凭证，逐笔记帐，到了月底，把每天的营业收入，原料，辅助材料进行汇总。

再记录下本月的食堂人员工资，水电费，折旧费等所有费用，把未用完的辅助材料及食堂冰箱内的原料盘一下存。

用营业收入减去所有费用，减去库存数额，就是本月利润。

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