发票作废怎么退税？

一、发票作废怎么退税？

发票作废后税款退回操作：提供营业执照副本，公章，法人代表身份证，退税申请表等资料，提交给税局审批窗口，办理作废发票预交税款的退回手续。

实际收到退税款的时候账务处理是，

借：银行存款，

贷：应交税费—某某税款。

二、增值税发票怎样退税？

关于增值税发票能否抵扣17%，关键看你公司是否是一般纳税人，如果贵公司是一般纳税人，就可以利用买货收到的增值税发票抵扣17%的销项税（卖货时按照货款的17%计算），同理，如果你开据增值税发票，购买方是一般纳税人就可以利用你开给他的增值税发票进行17%的抵扣。

三、增值税发票隔月怎么作废？

　　隔月增值税发票不能作废，只能申请开红字，具体操作如下：　　按照国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。　　《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。　　开票方凭购买方应向主管税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》，先开具红字增值税专用发票，然后再开正确的发票。

四、增值税专用发票丢失能作废重开不？

1、对已开具的发票进行作废的基本前提，是相应发票的所有联次必须齐全；

2、如题所述，该已开具的发票遗失，不得作废重开；

3、通常情况下，确认该专票遗失后，开票方必须及时向主管税务机关申请办理发票遗失的相关手续，并依法申请已征税证明等凭据提交受票方开展相关后续工作；

4、以上仅供参考，请予核实，依法操作。

五、增值税发票与退税的关系？

增值税票是指一般纳税人销售货物时，开具给买方的一种发票，可以用来抵扣进项税额的，区别于普通发票；出口退税是指具有出口权的公司出口货物，国家鼓励出口，而对其所交的增值税给予一部分或全部返还； 两者间的关系：基本就是税务局会根据你的出口销售额，申报后给予一定的返还税额。

六、增值税普通发票作废流程？

增值税普通发票作废，需要在开票当月，用原开票人身份登录防伪税控系统，进入发票管理模块，然后发票作废，点击需要作废的发票，在弹出对话框提示是否作废发票时，点击确认就可以了。

七、增值税发票作废有什么条件？

一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。 作废增值税专用发票必须同时符合以下条件：

1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；

2、销售方未抄税（即未在防伪税控系统，进行IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据）并且未记账；

3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

八、增值税普通发票怎样作废？

直接在开票系统中查询此张发票，作废即可。不会影响下一张普通发票的填开，只要把作废的发票保留好，这张发票的所有联都要盖章做废章。别忘记了要对对纸质发票作废，如果单位有作废章，盖作废章看起来正规点，如果单位没有作废章，就直接用笔写在发票上然后将作废的三联发票保管好，一定不能遗失，留单位备查就行了。作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，是不可能作废的，金税系统里是不认可的，只能采取开红字的方式冲掉该发票。扩展资料发票作废是指操作员对填开发票信息录入错误的已开具发票进行作废。常见的发票作废情况主要有以下三种：

1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。

3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

九、增值税发票作废了还要扣税？

若是已经跨月,可以红字冲回再重开一张正确的，但是要到税务局开一张"证明单",这也是比较好办的,税务局不会在这为难你。唯一有种情况，会被罚款，下面举例说明：某机械公司销售一批工具给北京某一企业，并开出一份增值税专用发票给对方，对方收到发票后却说发票有问题，该公司在没收到对方退回发票的情况下便将这些发票在自己的防伪税控机中做了“作废”处理，谁知，对方早已拿着这些发票进行了认证并抵扣了税款。这样作废的发票就会被税务局罚款。扩展资料 发票作废情况常见的发票作废情况主要有以下三种：

1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。

3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

十、未开具增值税发票，怎么作废？

先登录开票系统，然后再发票管理里面点击未开票作废选择增值税专用发票作废和增值税普通发票作废即可。

1、先登录到开票系统；

2、发票管理---未开发票作废----增值税专用发票作废、增值税普通发票作废；

3、点击增值税专用发票作废、增值税普通发票作废，可以选择想要作废空白发票的份数，点确定即可。

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