红字发票怎么申报？

一、红字发票怎么申报？

如果是销项红字发票，需要按正数销项发票减去负数销项发票之后的收入，税额进行收入，销项税额的申报。

如果是进项红字发票，需要按正数进项发票减去负数进项发票之后的税额

二、小规模开了红字发票申报表怎么填？

小规模纳税人当月代 开增值税专用发 票，并入其他票填增值税纳税申报表中的货物销售栏。

三、本月只开了一张红字发票怎么申报？

按正常申报，因为也是系统提取数据的，你可以申报一些未税的，看你需要交税的情况，希望帮到你

四、开了红字增值税普通发票要怎么纳税申报？

销售额及销项税按抄税资料中的实际销售额、实际销项税填写，也就是正数票减去负数票(不包括废票)，附表一中发票份数为除作废票外所有票数（包含负数票）。

实际销售额是不可以为负数的，也就是说当期负数票金额不得大于正数票金额。负数票开具必须先申请，经过国税局审核后才可以开具。 本月开具红字发票按照增值税发票汇总表上的金额和税额，填写增值税纳税申报表就可以了。如果开具红字发票出现了负数，一样按照增值税发票汇总表上的负数金额和负数税额填写在增值税纳税申报表里面。

五、上月开了增值税专用发票本月开红字发票，应怎么申报？

增值税申报表附表二21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的金额是指开具红字发票通知单的金额。有进项税额转出的时候填写。若是你是销方，开具红字发票，不需要填写21栏。

六、发票只认证未申报能否开具红字发票？

可以开具红字发票完成认证后开具红字发票，可以分两种情况进行处理：

1.如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。

2.如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。上述两种情况的进项转出填写在《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第20栏“本期进项转出额—其中：红字专用发票通知单注明的进项税额”。

七、红字发票怎么申报增值税？

若发票已缴销，需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。

根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。

八、上月未申报红字发票怎么办？

这样的话，你需要联系一下税务局的专管员，进行手动处理。

九、开了红字发票和蓝字发票的会计摘要怎么写？

红字发票：销售退回/销项负数蓝字发票：销货/向**公司销货

十、开了红字发票一定要再开蓝字发票吗？

其实开红字发票和开蓝字发票在时间点上没有太大的关联要是对方退货，那么红字冲回就不需要再开蓝字了如果是自己开错票，那么红字冲回就可以开蓝字当然，也可以先开蓝字，再开红字，都是可以的

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