顶账的发票，如何做帐？

一、顶账的发票，如何做帐？

首先，开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。

　　1、红字发票会计分录：

　　 借：应收账款（负数）

　　 贷：主营业务收入（负数）

　　 应交税费---应交增值税---销项税（负数）

　　2、开具正确的发票会计分录：

　　 借：应收账款

　　 贷：主营业务收入

　　 应交税费---应交增值税---销项税

　　3、当月的税额为零，因为该销项税之前月份已申报。

二、物流发票如何做帐？

按费用归属计入材料采购、管理费用等假如运费发票是100 借：物资采购/制造费用/管理费用-运输费 93 应交税金-应缴增值税-进项税 7 贷：库存现金 100

三、负数发票如何做帐？

根据退回货款入库单及负数发票做：

借：应收账款----某单位（红字）

贷： 主营业务收入（红字）应交增值税--应交增值税销项（红字）

四、会计中的下帐什么意思？

在编制成本费用支出凭证，登记成本费用支出账户时就是下账。大致环节：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表，如果业务相当大。也可以一天一编的。扩展资料发放工资时借：应付工资（按未扣除社保费金额）贷：其他应收款——员工保险（个人部分）银行存款或现金（按其差额）确认收入：开具工程款发票时,公司会计处理借：应收账款——建设单位预收账款（之前如有预收款项）贷：工程结算收入——各项目应交税费——应交增值税（销项11%的税率）购进工程材料时借：工程物资应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款

五、平安寿险发票如何下戴

在中国，平安寿险是一家著名的保险公司，提供多样化的保险产品和服务。对于购买平安寿险的客户来说，获得发票是一件非常重要的事情。那么，平安寿险发票如何下戴呢？在这篇博文中，我们将详细介绍这个问题。

1. 登录官方网站

要获取平安寿险的发票，首先需要登录公司的官方网站。在网站上，你可以找到相关的发票下载页面，通常会位于个人账户或者客户服务的相关板块。

2. 选择发票类型

一般来说，平安寿险的发票种类有保险单据、保险合同、保险凭证等。在下载发票之前，你需要明确需要下载的发票类型，确保选择正确的种类。

3. 填写相关信息

在下载平安寿险发票之前，系统通常会要求你填写一些相关信息，例如保单号、姓名、证件号码等。请务必准确填写，以确保生成的发票信息准确无误。

4. 确认信息

填写完相关信息后，系统会提示你核对信息，确保填写的内容准确无误。如有错误，可以返回修改；如确认无误，可以继续下一步操作。

5. 下载发票

在确认无误后，系统会生成相应的平安寿险发票，并提供下载链接。点击链接即可下载发票文件，保存到你的电脑或手机中。

6. 打印保存

下载完成后，建议你将平安寿险发票打印出来保存，以备日后需要。同时，你也可以将电子版发票存档在电脑或云端空间中，确保随时查阅。

7. 注意事项

• 下载发票时，请确保网络通畅，避免因网络原因导致下载失败。
• 核对发票信息时，务必仔细核对每一个字段，确保准确性。
• 下载后建议立即保存并备份，避免文件丢失或损坏。

结语

通过以上几个步骤，你可以轻松下载到自己需要的平安寿险发票。记得在需要报销或其他情况下，准备齐全发票文件能够提高效率，避免不必要的麻烦。希望这篇博文对你有所帮助！

六、公司租的房没有发票，只有普通收据如何作帐？

办公房租没有发票，只有收据，不可以入账，入账不能在所得税税前扣除，查到还要补税款。一般可以要求出租方到税务局去开具发票。

七、为什么企业的财务报销或下帐一定要用发票？

购货时取得发票可到公司报销，公司有盈利有收入时，可以凭发票作为费用/成本支出，会计处理是按照 收入-费用/成本=利润 的，所以有收入就是有利润，公司不想交那么多税，就要有费用/成本，例如说 公司10月收入10000元，那么取得的发票有9000元，剩下的1000元为利润了，按1000元的利润×税率交税给税务局了。

相反的，如果没有发票的话，收入10000元，那么利润10000，就按照10000×税率交税了，这样算起来的话，交的税款是高了。 发票是你在报销的时候交给会计部门进行会计处理的，会计在做帐的时候把发票作为原始凭证黏贴在记账凭证上！

八、没有发票怎么做成本的帐？

以下是个人观点，仅供参考;如果您说的是税务帐，没发票是不能做成本的。对于成本的核算，税务上有严格的管理规定，没有合理合法的正规的发票是不允许入账的，这一块，查账的时候，税务上会给你查出来的。

如果您说的是其他的账目，那就根据实际情况来做。

九、发票的复印件能做帐吗？

在特定条件下可以使用增值税专用发票的复印件抵扣。如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件进行认证，认证相符的可凭专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《证明单》，作为增值税进项税额的抵扣凭证。专用发票记账联复印件和《证明单》留存备查。

十、金蝶中如何导帐出来审计？

审计通常用到本年的1-12月的科目余额表（1到末级的），序时账，总账，固定资产台账等。

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