购货方申请开红字发票情况说明怎么写？

一、购货方申请开红字发票情况说明怎么写？

就按实际情况写，写好后问一下专管员是否可以就行了。

二、红字发票申请开具情况说明怎么写？

你可以让对方公司手工认证，如果手工认证不了的话，只有是叫他把发票寄过。收到发票后要走的流程是

1、打开开票系统开具红冲申请单，并导出红冲发票的内容，然后拷贝到U盘里

2、在word文档里打印一个红冲证明（内容如下） 现我公司有一份***有限公司增值税专用发票，发票代码：****，号码：****，金额***， 税额***，纳税人识别号：*****，由于*****原因，应为*****，此发票对方未抵扣，特申请开冲红为感！ 经办人： 公司名称（公章）： 日期：

3、就是开红冲时带的资料了 1）红冲的发票（两联）都带上 2）带上红冲证明 3）红冲申请单 4）装有红冲发票的U盘 5）公章 6）办税员证/自己的身份证

4、拿到可以开红冲的申请单以后就可以到开票系统开红冲发票了

三、购货方已抵扣申请红字发票怎么开？

如果购货方已经使用红字发票进行抵扣，那么销售方在开具正常的发票时应该注意以下几点：

1. 在开具发票的时候，需要在备注栏注明“本发票为红字发票冲销而开”。这是为了让税务机关在查验发票时，能够正确地对待这张发票。

2. 在填写发票抬头、金额等信息时，应该与之前开具的红字发票保持一致。特别是，在红字发票的代码、号码中，第4位应该填写\"作废\"，并将其抄录在新的发票上。

3. 特别需要注意的是，如果销售方开出的发票金额与相应的红字发票不同，或者红字发票已经被税务机关认定为无效时，销售方就不再有资格享受相应的税收优惠。

总之，在销售方开具正常发票时，应该严格遵守税法和相关规定，以确保交易的合法性和稳定性。如果还有疑问，建议咨询税务专业人士。

四、百望金赋增值税普通发票红字发票怎么开？

进入系统-发.票管理-发票开具管理-发票填开-发票号码确认-进入“普通发票填开”界面-点击“负数”按钮-填写相应的正数发票的号码和代码-系统弹出相应的正数发票的信息，确定-系统自动生成负数发票-打印发票

五、已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理？

已经认证抵扣的增值税专用发票，需要开具红字发票的，必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请，并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理，等国税局批准后，由销售方开具红字增值税专用发票。

开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。

借：银行存款/应收账款 负数或红字

贷：主营业务收入 负数或红字

贷：应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字

购货方应该做进项税额转出

借：原材料/库存商品 负数或红字

借：应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字

贷：应付账款 负数或红字

扩展资

冲红发票会计分录：

1、红字

借：应收账款 退票的不含税数负数

贷：以前年度损益调整 退票的不含税数负数

应交税金-应交增值税-销项税额 负数

2、冲回12月份结转成本

借：库存商品 根据14年12月当时的结转成本(同时增加数量)

贷：以前年度损益调整 根据14年12月当时的结转成本

3、结转未分配利润

借：利润分配-未分配利润

贷：以前年度损益调整 (余额)

六、上月开了增值税专用发票本月开红字发票，应怎么申报？

增值税申报表附表二21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”的金额是指开具红字发票通知单的金额。有进项税额转出的时候填写。若是你是销方，开具红字发票，不需要填写21栏。

七、已抵扣的发票购货方怎么开红字发票申请单？

由受票方填写红字发票开具申请单，是否已抵扣栏选择以抵扣，填写完毕后点击发送，税务机关收到以后会进行审核，审核通过后会有信息反馈，审核通过后，开票方就可以开具红字发票了。

八、销方开红字发票后申报增值税报表时应该怎么填？

1、在增值税附表（二）中：“二、进项税额转出”——21列“红字专用发票通知单注明的进项税额”一栏中填列红字发票的增值税税额。

2、增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。

从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。

实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。

九、开具红字增值税专用发票拿到通知单后怎么开？

不需要到税务机关去开具《红票通知单》。 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。

销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。

十、红字发票开错了去税务局撤销情况说明怎么写？

情况说明 XX国税局： 我公司于XX年XX月XX日申请了一张红字增值税专用发票信息表，信息表编号：XXXXXX；金额：-XXX元；税额：-XXX元；价税合计-XXX元。

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