开公司要注意哪些税务知识？

一、开公司要注意哪些税务知识？

现在国家提倡“大众创业，万众创新”，各地也不断进行各种商事改革，降低创业门槛，所以越来越多的人开始创业，和深圳顶呱呱接触的大多数都是一些中小企业老板，在刚创业的时候，一般都没有聘请会计，或者说很多老板压根就没有记账报税的意识。这种情况的话，都会选择代理记账公司来处理工商税务的问题，有些老板为了节省费用，可能自己亲自上阵，或找个亲戚帮忙，但经常会出现一些小问题，特别是关于税务方面的，有很多不了解。

今天，深圳顶呱呱小编就来给创业者简单的科普一下，初创公司关于财税方面的注意事项，希望看完这篇文章之后，老板们能够对纳税申报由相应的了解。

1、初次报税时间

一般来说，公司成立之后不管你有没有开始经营，税务局、工商局都认为你开始经营了，所以你要开始建立账本，并履行“纳税申报”义务，法定时间是企业注册成立后30日内。

而真正要履行申报义务的关键在于“启用税种”。如果你公司要领发票，要申请一般纳税人，要核定税种等等，都需要先启用税种，然后按照规定之后的每个月（季度）都要报税了！

2、征收的税种

一个商事主体涉及的税种不只有一种，常见的有增值税、所得税、印花税、增值税附加等等。

增值税简单来说就是有经营就要缴（不论盈利与否），通俗点说，就是“雁过拔毛”；

所得税就是赚钱了得分给国家，对于公司来说叫做企业所得税，对于个体户来说叫做个人生产经营所得。换种说法，把国家想象成你的一个股东，今年亏损了，先记着吧；若是盈利了呢，那必须分红，这就是所得税。

说到这里，深圳顶呱呱不得不提醒一下各位老板，上一条说“没有启用税种不需报税”指的是增值税，而企业所得税是一开始就已经启用的了，所以不论你有没有在电子税务局上点“启用税种”，所得税都必须申报！不报的话，很快就会收到“税务逾期通知书”。

3、为什么有国税、地税之分？增值税在哪儿报？所得税在哪儿报？

这一点也是让很多老板不解的，为什么报个税还有国税、地税之分？什么税在哪儿报呢？

通常在你公司注册好的时候，会有一张“新设立纳税人须知”，上面会分别写有贵公司国税、地税的密码，可以分别登陆国税、地税的电子税务局。

一般来说，增值税是国税征管，在国税申报；而所得税则不一定，有的在国税，有的在地税；至于一些其他的小税种如实收资本印花税、账本印花税、租赁合同印花税等等，都在地税。

4、申报方式

现在一般都是网上申报了，同时税局也会要求企业签订银税协议，产生税金的时候网上直接扣款。

特别提醒：即使你没有开票，没有收入也必须要申报。也就是你一年必须要申报12次（按季申报的要申报4次），不要觉得什么都没有就不按时申报。

5、没有申报纳税会怎样

很简单，罚钱！还会影响企业税务信用等级。

至于罚多少嘛…人家是有明文规定的，不是你给专管员送条香烟就能解决了的…

6、只报税不记账可以吗？

首先，顶呱呱要说明的一点是，记账和报税是两件事，是紧密关联的两件事。所设账本不是你自己记的流水账，而是符合要求的会计账簿，并附上符合规定的凭证。

不要觉得你报税的时候随便填一填即可，根本不需要建账，顶呱呱告诉你：

你想申请政府补助？想申请银行贷款？就需要这两项基本资料：财务报表和纳税证明。

你实在干不下去了，想要把公司注销，也得提供近三年的财务报表和纳税申报表，否则，连注销都注销不掉！

所以，记账和报税，缺一不可。

7、零申报是怎么回事？

没有经营也没有开票的公司，也得报税，这时可以选择“零申报”。

但是零申报是有条件的，比如贵公司是季节性生产型企业，有些季节就是停业状态的，这一般没事儿，如果你一直有经营却长期零申报，甚至是虚假零申报，那么顶呱呱要提醒你，这样做的后果很严重哦！

非正常原因一个评价年度内增值税或营业税连续3个月或累计6个月零申报、负申报的，纳税信用等级就不能评为A级了；

长期零申报且持有发票的公司，会被税务机关限制发票使用，如降版降量等；

如果是提供虚假申报材料享受税收优惠的，那么纳税信用等级将直接被判为D级；

如果当期有收入及应纳税额却零申报的，这就属于偷税，将会被处以5万元以下罚款，且要补缴税款和滞纳金，情节严重的还会被移送稽查！

所以，各位老板还是要自己掂量一番呀！

8、人家说“月入3万可免税”，为啥还要报税？

“月入3万可免税”这种说法确实有，但其准确含义是有限定条件的，指的是小规模纳税人，深圳市增值税小规模纳税人的纳税期限为一个季度，所以准确的说，是季入9万元以内的，暂免缴增值税。

所以如果你是一般纳税人，那么这条政策和你无关；

而且免税免的只是增值税，企业所得税还得照样缴；

同时，免税指的是不缴纳税款，但是仍然要进行报税的动作。

9、可不可以买点发票来抵成本？

很多老板深谙套路，买普通发票充费用，抵所得税；买专票抵扣进项税额，少缴增值税。但是：

经过了营改增、金税三期、开票系统升级，普通发票加税号，编码开票等一系列税务改革，可以说税务机关对发票的检查力度空前的大，所以顶呱呱小编提醒各位老板，千万不要动“买发票”的念头

二、开酒吧要注意哪些方面？

1、依照国家相关规定，酒吧要在取得各项行政审批，办理好营业相关证件才可正式营业。

2、酒吧经营应遵守《中华人民共和国娱乐场所管理条例》《海南省禁毒条例》及《中华人民共和国治安管理处罚条例》相关规定，守法经营。

3、酒吧在经营中应诚实守信，平等待客。尊重顾客，维护顾客的合法权益及人身安全。

4、酒吧消防安全符合规定，必备消防灭火器材、应急照明设施，并做好日常维护工作，电器设备安装符合安全用电要求。培训员工消防灭火知识，杜绝火灾事故发生。

5、酒吧的卫生设施符合卫生防疫规定标准，不销售过期变质、假冒伪劣的酒水、食品等。

6、酒吧录用员工，须办理正式入职手续存档，员工须年满十八周岁以上，身体健康、遵纪守法，无不良违法犯罪记录。

7、酒吧应按照核定的人数限制人数，严禁超员，灯光要保持规定度，按照规定时间营业，保证经营秩序及安全。

8、酒吧聘请外籍人员演出等其它娱乐性服务活动，按有关规定另行办理登记批准手续。

9、酒吧建立负责人安全责任制。制定相关规章制度，教育从业人员遵纪守法，自觉维护营业秩序，保证酒吧安全，杜绝贩毒吸毒、传播淫秽物品及卖卖淫嫖娼等违法犯罪活动

三、开美甲店要注意哪些方面？

注意事项1

一般创业的人首先做的第一件事就是市场调查。如果想开设一家美甲店，开店之前，首先也应该先做市场调研，了解所在城市、区域的美甲潜在消费者的消费特征，给美甲店做一个准确的定位。要清楚地知道这些潜在消费人群的消费能力，消费心理和消费习惯，然后再做有针对性的准备工作。

注意事项2

既然打算自己创业，那么一个很现实最基本的问题就是资金。开一家美甲店虽然前期投资不是那么大，但是对于后期的各方面资金流动都是需要规划好的。美甲店并不是只要一开起来就会挣钱的。

注意事项3

美甲店的选址是非常重要的，也是影响会到美甲店经营成败的关键。现在已经不再是“酒香不怕巷子深”的年代了，并不是技艺操群，生意也会火热。如果地址选的太偏僻就会影响客流，自然也会大大影响经营状况。

注意事项4

美甲靠的是技术。只有一流的技术，才能提供一流的服务。只有掌握了专业美甲技术的人员，才有资格给顾客提供这种个性化的服务。

注意事项5

专业的产品也很重要。尤其是定位在高端客户的美甲店，不能因为质量低劣产品而损失重要的客户。很多由于美甲师缺乏对专业产品的认识，或对设备、工具使用不当，会严重影响美甲的效果，甚至给顾客造成伤害。

四、开公司需要交哪些税？开公司要面对哪些税务问题？

一般情况下，公司可能会涉及的税收情况如下：

1.增值税：一般纳税人税率是16%(不含特殊行业), 但可以进行进项税额抵扣，小规模纳税人税率3%。

2.附加税：城建税的税率是7%、5%或1%，计税基础是增值税和消费税总额;教育费附加的税率是3%，计税基础是增值税和消费税总额;地方教育费附加的税率是2%，计税基础是增值税和消费税总额。

3.企业所得税：一般的税率为25%，但不同类型和规模的公司，税率也会有所不同。

4.契税：是土地、房屋权属转移时向其承受者征收的一-种税，因此，当公司成立初期租用土地或房产时，要缴纳契税，税率在3%~ 5%之间。

5.城镇土地使用税：国家在城市、县城、建制镇、工矿区范围内，对使用土地的单位和个人，以其实际占用的土地面积为计税依据，按照规定的税额计算征收的一种税。大城市1.5~ 30元/平方米，中等城市1.2 ~24元/平方米，小城市0.9~18元/平方米，县城、建制镇和工矿区0.6~12元/平方米。

6.注册资本印花税：主要针对记载资金的营业账簿征税，税率是注册资本的0.5%。

企业最容易忽视的三大赋税

1.年末借款未还

年末借款不还的情形有很多，这里以个人投资者从其投资对象企业(不包括个人独资企业和合伙企业)借款长期不还的处理问题为例，列举3种常见的发生事项处理办法，具体情况如图所示。

2.转增注册资本征税问题

在经营管理的过程中，有时会遇到需要转增注册资本的事项，这必然会涉及相关的征税问题。

这里以有限责任公司使用税后利润及资本公积金转增注册资本的情况为例，就其产生的征税问题做出介绍说明，具体情况如图所示。

3.企业为个人消费性、财产性支出的涉税处理

当个人投资者借用企业资金为自己、家人或他人支付其产生的消费性、财产性支出时，会涉及相关的税务处理问题。

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《财政部国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》的有关规定，符合以下情形的房屋或者其他财产，不论所有者是以无偿形式还是有偿形式将财产交给企业使用，从实质来说均为企业对个人进行了实物性质的分配，应依法计征个人所得税。

(1)企业出资购买房屋及其他财产， 将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员。

(2)企业投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员，且借款年度结束以后并未归还借款。

对于其他形式的纳税人涉及以上类型支出的，其处理办法有所不同，实际情况如下。

(1)对个人独资企业、 合伙企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的利润分配，按照“个体工商户的生产、经营所得”项目计征个人所得税。

(2)对除个人独资企业、合伙企业以外其他企业的个人投资者或其家庭成员取得的。上述所得，视为企业对个人投资者的红利分配，按照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。

(3)对企业其他人 员取得的上述所得，按照“工资、薪金所得”项目计征个人所得税。

以上回答供您参考，如果您对工商注册，资质许可，知识产权等存在问题，点击头像进入主页，欢迎讨论！

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五、开钢管租赁公司要注意什么？

开钢管钢管租赁公司要闹起企业各种证照，开业时要注意来客户，一定要留身份信息，雅金，否则货物会流失的

六、开美甲店要注意和考虑哪些方面？

其实很简单，市场调研肯定是要做的，区域内是学生，白领，打工的，还是住户（也就是小区），根据这些去定位你的店，（中，高，低端）

学校，工业为中低，白领小区，为中高，如今美甲店很多，要与别人竟争就需要好的技术和服务，少不了常出去学习

七、开狗场需要注意哪些方面？

1、地势高、干躁、背风、朝阳。

在广大平原地区，要选择地势较高的地方建场，山区选址要在阳坡一面的上面，以达到排水良好，场地干燥，场内地面要求平坦。犬舍要保持充足的阳光照射，避免冬季寒风直吹，为狗舍的保暖和防寒制造有利条件。

2、有充足的优质水源

狗场要求水源充足，地·下水位低于地平面2米以上，且水质良好，符合人畜饮用水标准。不宜用塘水、河水等作犬的饮用水。

3、土质坚实，渗水性强

狗场最好选择透气性和透水性良好的砂质与粘土的联合土壤，并：且从未发生过犬的恶性传染病或寄生虫病。

4、远离居民区和交通主干道

狗场距离居民区要在500米以…亡，且在居民区的下风处和饮水源的下方。距离交通主干道300米以上，以保证防疫灭病的需要。距离…般公路100：米左右以利运输。狗场要建在易造成环境污染的工厂的上风处，并要有一定间距。规模较少的肉用狗场或部分庭院养狗户，养狗场址没有多大选择余地，多是利用旧房改造，改造时应加大窗户面积，前后通风良好，地面要重新作硬化处理，修造排污水设施。养狗处与居民住处有——定距离，以免犬吠声影。向居民休息或互相传播疾病。

一、生产区：是狗场的主要建筑区，包括各类犬舍。如种犬舍(又包括种公犬舍、母犬舍)，青年犬舍、肉用犬舍、病犬舍，配种室等。生产区条件的好坏，直接影响到养犬场的生产效益，因此，生产区应设置在地势高躁、通风排水良好、不受各种干扰的地方，场内要有足够的面积布局安全合理，保证犬舍之间有必要的防疫距离。生产区的各种没施建设要有利于生产效率的提高。整个生产区都应置在狗场的下风处。

二、辅助生产区：是生产区的附属部分，包括饲料敞仓库、饲料加工、调制处、供水、供电设施，兽医室、(包括技术室)等、辅油管理区既要与生产区间隔相当一定距离，又要出入方便。它可靠近行政管理区，建在行政管理区的旁边或下风处。

三、行政管理区：是养犬场经营管理部门所在地，包括力、公室、消毒室、接待室、职工生活住地等，有时包括机修、车库，仑库等。该区与外界联系接触较多，其位置既要便吁：内外联系，又要与生产区有相当距离。它—般在养狗场的最上风处或最前面。

四、病狗隔离区：从防疫方面的要求考虑以及有利于病狗的护理、观察和治疗，所以应专门划出—个小区域，病狗隔离区建在狗场最下风处。

八、新手开喜糖铺子要注意哪些方面？

01

店址及店面大小。一般我个人建议应该把喜糖店尽量开到婚庆公司或者一些办婚宴的酒店周围，店面大小尽量选择意一间店面就够了（开间宽，纵深浅一点的店面）。

02

人员结构，一般建议夫妻店或者一家人。因为开喜糖店一般是比较简单的项目，不需要配备过多的人员。

03

最好定位喜糖店的销售模式为”批零兼售“。这里主要需要权衡好批发价格和零售价格的定价，这是很关键的，间接体现了自己店的诚信和利润率分配。

04

进货渠道优化。一般进货上”量多便宜“的准则是亘古不变的商业定律，可以尝试在线上和线下进行尝试性进货，对品质和价格把控还是主要靠自己把握。

05

糖品类的选择及优化。品类上主要根据当地消费者喜爱度，可以模仿一些同类喜糖的”常规糖类”，然后尝试采用一些别具一格的“新品种”。

06

销售渠道拓宽，线上和线下同步。可以适当与酒店，婚庆公司，影楼合作做线下合作。在传播度上，疯狂发展的信息时代，难免需要使用手机网上定期发布糖类消息，最重要是集中在下半年婚礼比较集中的时间段去发布。

九、新公司报税记账流程/税务记账要注意哪些？

一、新公司记账报税注意事项：一般纳税人报税可有两种形式：一种是纸质申报;一种是网上申报。1、 纸质申报这种方式只针对辅导期的公司，报税时填写五张表格后(一式两份)，带上已抄税的IC卡，交由专管员或值班人员稽核比对认证结果，然后再到申报征收窗口进行报税;2、 网上申报除了辅导期之外的一般纳税人公司，都可以进行网上申报纳税，申报后将反馈结果打印好再到税局清IC卡。二、新公司的报税流程：1、 在月底之前将进项发票进行认证解密;2、 报税前(至少在次月7日前)将销项发票进行抄税;3、 公司本月的开票清单打印出来;4、 进行网上报税。

十、刚开的商贸公司要注意什么？

英文基础。

跟国内做生意要要好的中文基础，跟国外做生意当然也要有非常扎实的英语基础。懂得英文的书信格式(一般用e-mail联系)，另外也要注意很多的礼貌用语。到真正跟客人见面的时候，还要注意很多比如像穿着打扮，服务态度，办事方法等等之类的大小问题。

2.强而有力的业务经理、业务助理。

开发新客户已经成了目前很多中国生产厂家亟需解决的问题。所以每年有这么多的博览会，展会等。一个强大的业务队伍能帮你很好的解决这方面的问题。你可以通过阿里巴巴等之类的贸易平台去开发客户，同时也可以参加广交会，服装展等来结识客人。我个人觉得，这是做贸易最重要的一点，同时，也是最难做的一点。

3.经验丰富的QC系统。

接到单以后，当一个设计被投入生产后，整个过程都要有QC的监测。从一个设计被工厂打样出来，到此样品通过客人的要求，再到批量生产，最好到达客人手中，销售到消费者手中，其中出问题最多的就是工厂生产出来的东西往往未能跟客人要求所吻合。QC在此过程中要起到一个衔接作用，把业务取得的客人要求转达给工厂，再把工厂的实际生产能力反应给业务，上达给客人，到最终批量生产后产品的最后把关，QC任务繁重！

4.认真负责的船务。

此职位主要是处理一些物流、港口、拖柜等等的又杂又碎的事情，要有相当的责任和耐心

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